Наверх

Налоги в Испании : общие вопросы

Задать вопрос



Добрый день. Я Евгений. получил визу д и скоро стану налоговым резидентом Испании. имею открытое и действующее ИП в России работающее по упрощённой системе усно 6%. необходимо ли будет декларировать доход в Испании с этого ИП и доплачивать 13% в казну Испании?
Евгений, здравствуйте.
Получив статус налогового резидента в Испании, Вы должны будете в Испании подавать декларацию о всех доходах, полученные как в самой Испании, так и за ее пределами. С учетом Вашей ситуации, на основании Конвенции, подписанной между Правительством РФ и Правительством Королевства Испания от 16.12.1998 "Об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от уплаты налогов в отношении налогов на доходы и капитал", Вам нужно будет заплатить разницу с уплаченной суммы налога. В Испании прогрессивная ставка налогооблажения, поэтому это тоже нужно иметь в виду. 
Здравствуйте, я имею резиденцию Испании без права на работу. Есть регистрация в России. Я хочу продать автомобиль в России. Нужно ли сообщать о продаже, в налоговые органы Испании и оплачивать налог? Владею автомобилем с 2014 года. Спасибо.
Здравствуйте, Лиза.
Если Вы являетесь налоговым резидентом Испании, то есть находитесь на территории Испании более 183 дней , то в этом случае,  Вам необходимо ежегодно подавать декларацию IRPF ( аналог Российского НДФЛ ), в которую Вы включаете все доходы, которые Вы получили в Испании и за рубежом.
Если Вы являетесь налоговым резидентом другого государства , то в Испании Вы ежегодно подаете декларацию и оплачиваете налог IRNR, в этом случае Вы не декларируете доходы, полученные за рубежом
Здравствуйте. У меня вид на жительство в Испании , первая годовая тархета резидента. Купил  кое-какие вещи в Испании и в Германии, могу ли я получить  Tax Free при вылете из Испании, Германии или другой страны ЕС?
Здравствуйте, Михаил!
Процедура Tax Free в Испании предусмотрена только для физических лиц, которые не являются резидентами Испании и других стран ЕС. Если Вы являетесь резидентом Испании, тогда возврат НДС с товаров приобретенных в Испании в Вашем случае не предусмотрен.
Получаем на мужа ВНЖ в Испании без права на работу. 4 детей. 
Я (жена), родители и дети остаёмся в РФ. У меня имеется SLU в Испании (владелец) и в России белая зарплата свыше 100000 евро. Но ВНЖ себе не запрашиваю. Признают ли меня налоговым резидентом Испании при нахождении там супруга и прилетит ли доплата НДФЛ, если 100 процентов времени я работаю в России (а у них это максимальная шкала по прогрессивке)?
Здравствуйте, Элина
Само только изменение резидентства и налогового статуса членов Вашей семьи никаким образом не будет влиять на Ваш налоговый статус (налогового резидента России).
Для того чтобы  Вас признать налоговым резидентом Испании, испанским налоговикам нужно будет доказать, что Ваш основной экономический интерес находится в Испании  (т.е. в том случае, если Ваш доход в Испании в т.ч., получаемый от деятельности SLU, будет больше чем доход в России).
Максимальная шкала по прогрессивке для налоговых резидентов Испании "включается" при доходах свыше 60.000 евро и составляет 45%  
Добрый вечер! Как узнать кадастровую стоимость недвижимости?
Здравствуйте, Эльвира!
Кадастровую стоимость недвижимости можно узнать в Реестре недвижимости лично владельцу недвижимости. Также можно выяснить кадастровую стоимость по квитанции на уплату налога IBI
Здравствуйте, подскажите пжл нужно ли подавать в налоговую Испании декларацию, если человек не работал там ....
Здравствуйте, Вера!
В вопросе подачи деклараций в Испании много нюансов. Это зависит от того являетесь Вы резидентом Испании или нет? Если у Вас недвижимость в Испании или нет?
Налоговые декларации подаются не только на доходы с заработной платы.
До июля прошлого (2017) года я официально работал в Испании. Начиная с июля не работаю (официально уволился) и не живу. Вопрос - надо ли мне подавать декларации по форме 720 и 100 за 2017 год?
Здравствуйте, Михаил!
Налоговые декларации по недвижимости и доходам подаются в Испании в зависимости от Вашего статуса налогового резидентства в Испании.
Если Вы проживаете в Испании более 183 дней в году, тогда Вы становитесь налоговым резидентом Испании и должны подавать налоговые декларации предусмотренные законодательством для резидентов. Если же Вы не являетесь налоговым резидентом Испании т.е. не проживаете в Испании более 183 дней, тогда Вы должны подавать налоговые декларации предусмотренные законодательством для нерезидентов Испании.
Что касается подачи декларации по форме 720 и 100 , то это декларации для налоговых резидентов. Соответственно, если в 2017 годы Вы попадаете под статус налогового резидента в Испании, то Вы обязаны подать данные декларации.
При проживании в Испании более 183 дней где и сколько я должна платить налогов?
Елена, добрый вечер.
Налоговый кодекс РФ и Испании примерно одинаково определяет понятие налоговый резидент, которое никак не связано с наличием гражданства. Т.е. любой гражданин независимо от гражданства или ВНЖ имеет статус налогового резидента, если постоянно проживает на территории государства не меньше 183 дней в течение 12 месяцев, следующих один за другим. При этом период пребывания физического лица в стране не прерывается на срок его выезда за пределы страны для прохождения обучения или лечения (до 6 месяцев). Присвоение каждому налогоплательщику статуса резидент (не резидент) устанавливает его обязанности по выплате налога в бюджет со своего дохода.

Таким образом, имея ВНЖ в Испании и находясь на территории Испании более 183 дней в году, Вы становитесь налоговым резидентом Испании, а для РФ Вы становитесь налоговым нерезидентом.  Невозможно быть налоговым резидентом в двух странах одновременно. 
Становясь налоговым резидентом Испании вы обязаны декларировать доходы, полученные как в Испании, так и за рубежом, и, соответственно, платить с них налог IRPF (налог на доходы физических лиц) - аналог российскому НДФЛ. Ставка налога IRPF прогрессивная и зависит от величины дохода. 
Также Вы обязаны  декларировать наличие банковских счетов, депозитов, страховых вкладов, недвижимости и т.п., которое есть у Вас за рубежом (вне Испании), если каждая из категорий имеет стоимость более 50000 евро. 
Что касается Соглашения об избежании двойного налогообложения, заключенное между Россией и Испанией, то , применяя к НДФЛ, оно в некоторых случаях не в пользу российских граждан. Дело в том, что ставка НДФЛ нерезидента в РФ - 30% (для сравнения: у резидента РФ - 13%)...и нужно будет доплатить разницу в бюджет той страны, которая, так сказать, недополучила налог. 
Если Вы являетесь налоговым резидентом в Испании и у Вас есть жилая недвижимость в Испании (например, квартира), которая является единственным местом Вашего проживания в Испании и Вы там живете и не сдаете в аренду, то декларировать ее надо. 



Здравствуйте. Скажите пожалуйста, есть ли между Испанией и Россией соглашение о двойном налогообложении? Спасибо.
Здравствуйте, Ирина!
Конвенция "Об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от уплаты налогов в отношении налогов на доходы и капитал"  была принята между Правительством РФ и Правительством Королевства Испания  16 декабря 1998 года.  
Данная Конвенция применяется к лицам, которые являются резидентами одного или обоих Договаривающихся Государств.
Если у Вас возникнут дополнительные вопросы, обращайтесь!
Здравствуйте. Я не резидент Испании а резидент и индивидуальный предприниматель в России. Имею квартиру в Испании и сдаю ее в аренду через Букинг.Плачу 2 налога - на имущество и налог на доходы нерезидента. В какой стране я должна платить налог на доходы с аренды ? Спасибо
Здравствуйте, Марина!
Если имущество, которое сдается в аренду находиться на территории Испании, тогда налог с аренды нужно платить в Испании. Налог с аренды этого имущества относится к группе налогов на доходы нерезидентов.
Здравствуйте. Какой налог и процент хестору от сделки по купле-продаже мы будем платить как продавцы недвижимости? Заранее спасибо ща ответ

Здравствуйте, Мария!

При оформлении сделки купли-продажи расходы на услуги нотариуса рассчитываются на основании официальной тарифной ставки и зависят от сложности нотариального акта. Услуги агентства, которое будет заниматься продажей недвижимости могут варьироваться от 1 до 5 процентов от стоимости недвижимости.

Расходы на налоги при продаже недвижимости в Испании зависят от того являетесь Вы резидентом Испании или нет. Налог на передачу недвижимого имущества зависит от того, является ли передающее лицо резидентом или нет. При продаже недвижимости в Испании продавец должен оплатить налог на прибавочную стоимость. Это муниципальный налог, который рассчитывается мэрией исходя из увеличения стоимости объекта продажи, начиная с момента его покупки.
здрасьте
Каков будет налог для компании или ип при получение дивидендов из России?

Здравствуйте, Михаил!

К сожалению, нет возможности определить точную ставку налога на сумму полученных дивидендов в России для компании зарегистрированной в Испании в рамках рубрики Вопросы-Ответы. Дело в том, что в Испании применяется прогрессивная налоговая ставка на дивиденды, т. е. чем больше сумма дивидендов, тем выше ставка. Для того, чтобы дать корректный ответ необходимо понимать такие детали как: какая организационно-правовая форма предприятия, которое выплачивает дивиденды; какая система налогообложения у предприятия и прочие.

Если хотите можете обратиться к нашим специалистам в Испании за получением более детальной консультации по данному вопросу. Возможно, что консультация будет платной.


Здравствуйте. Гражданин РФ является одним из учредителей испанской компании, в этом случае он становиться налоговым резидентом Испании. Обязан ли он отражать доходы полученные в других странах, и какое его налогообложения в Испании в этом случае. Спасибо.

Здравствуйте, Ирина!

Статус налогового резидента Испании может быть присвоен в том случае, если гражданин РФ имеет вид на жительство в Испании и находиться на территории Испании более 183 дней в году. Если же резиденции у гражданина Испании нет, будучи учредителем испанской компании, он должен будет платить налоги на доходы физических лиц для нерезидентов.

Если Вам потребуется детальная консультация по налогам в Испании, пишите, наши специалисты в Испании с радостью проконсультируют Вас. Возможно, что консультация будет платной.



Добрый день. Мы являемся резидентами Испании, но налоги платим в России. Продали свою квартиру в Испании , надо ли нам платить налог нерезидента ?

Здравствуйте, Мария!

Если Вы являетесь налоговым резидентом в Испании, то при продаже недвижимости в Испании Вы должны оплатить налог на доходы физических лиц. Который уплачивается так же как в России, при подаче налоговой декларации за предыдущий год. Если Вы оплатили налог с продажи этой недвижимости на доходы физических лиц в России, тогда  в Испании необходимо оплатить только разницу по налоговой ставке на доходы физических лиц, так как налоговая ставка в России отличается от налоговой ставки в Испании. Налог нерезидента в этом случае не оплачивается.



Добрый день! подскажите пожалуйста необходимо ли в Испании, имея ВНЖ в Испании платить налоги на недвижимость и бизнес, находящиеся в России?

Здравствуйте, Анастасия!

Если Вы проживаете в Испании более 183 дней в году, то становитесь налоговым резидентом Испании. Становясь налоговым резидентом Испании, Вы обязаны платить налоги со всех доходов, которые Вы получаете как в Испании, так и за ее пределами, а также декларировать все недвижимое имущество и банковские счета, которое у Вас есть вне Испании.
Я - резидент Испании продаю недвижимость в другой стране ЕС.
 - Какой налог я должна заплатить?
 - Меняется ли что-то по этому налогу, если недвижимость была приобретена , когда я не являлась
резидентом Испании? 
 - Если, продав недвижимость в другой стране ЕС, я сразу покупаю недвижимость в Испании, то платится ли налог
 с продажи в этом случае?  
Спасибо! С уважением, Оксана

Здравствуйте, Оксана!

Вы, как резидент Испании должны платить налог в казну Испании от продажи Вашего недвижимого имущества, независимо от того где оно находится. В расчете налога есть много нюансов, в этом вопросе Вам может помочь налоговый консультант или наши специалисты в Испании. 

Здравствуйте! Мой муж -Испанец, проживаем с ним на территории Испании, я не работаю. Он внес меня как неработающую жену в декларацию о доходах. Не означает ли это что я имею "доход" и должна сообщать об этом в налоговую Испании или РФ?

Здравствуйте, Мария!

На данный момент нам неизвестно о существовании какого-либо налога для безработных граждан, как на территории Испании, так и на территории России.


Добрый день,
Подскажите пожалуйста. У меня возникли проблемы с оплатой налогов в Испании. Заблокировали счет и я не смог автоматически заплатить налог вовремя и за электричество. Узнал об этом уже через год. Натикали проценты. Электричество отключили из-за долга соотв. В итоге, узнав, я заплатил налоги и пени. Заплатил за элэнергию, но контракт уже расторгнут. Начал заключать новый контракт, но ибердрола отказалась заключать со мной договор, в связи с тем, что у меня проблемы с неуплатой налогов. Вопрос: как можно узнать, какие еще есть долги? Может быть есть какая то база?

Здравствуйте, Андрей!

По вопросам налогообложения, в том числе о наличии каких-либо задолженностей, нужно обратиться к налоговому консультанту в Испании по месту Вашей прописки.

Также Вы можете обратиться к нашим специалистам в Испании, возможно, что консультация будет платная.





Здравсвуйте я являюсь резидентом Испании и хочу подарить своей дочери резиденту России автообиль Является ли этот подарок предметом налогообложения? спасибо

Здравствуйте, Екатерина!
Полученные подарки в Испании также облагаются налогом, конечно, если подарки ценные. Размер налога зависит от степени родства, от стоимости полученных прав или материальных благ, от существовавшего ранее состояния получателя и т.д. Сложность исчисления этого налога не позволяет хотя бы приблизительно определить его размер. Оплачивается этот налог как резидентами, так и нерезидентами.

Если Вы оказались перед необходимостью уплаты такого налога в Испании, рекомендую обратиться к нашим специалистам, они с удовольствием помогут Вам рассчитать и значительно уменьшить сумму этого налога.


Добрый вечер! Пожалуйста, сообщите, существует ли в Испании упрощенная система налогообложения на основе патента.
С уважением, Наталия

Здравствуйте, Наталия!

Насколько нам известно в Испании система налогообложения достаточно молодая, поэтому на данный момент там нет упрощенной системы налогообложения на основе выдачи патентов.

Если Вам потребуется более детальная консультация по этому вопросу, то можете уточнить информацию у налоговых консультантов либо у наших юристов в Испании.




Все вопросы