Hacienda ужесточает контроль: банки будут сообщать имена владельцев карт с расходами свыше 25 000 евро в год

Испанская налоговая служба (Agencia Tributaria) усиливает меры по борьбе с уклонением от налогов и отмыванием денег. Согласно новому Королевскому декрету 253/2025, банки и даже электронные платёжные системы будут обязаны предоставлять в Hacienda детальные данные о клиентах, включая использование карт, депозиты, кредиты и переводы.

Новый порядок контроля

Теперь под мониторинг попадают все виды счетов — текущие, сберегательные, кредитные, депозитные и платёжные, даже если они не приносят процентов или не удерживают налог. Согласно статье 37 нового регламента, финансовые учреждения обязаны передавать:

• данные владельцев счетов;

• остаток средств на 31 декабря;

• средний баланс за последний квартал;

• общую сумму всех списаний и зачислений за год.

Эта информация позволит Hacienda сопоставлять официальные доходы граждан с реальными расходами, выявляя возможные несоответствия.

Особое внимание — банковским картам

Главное нововведение касается карт VISA, Mastercard и прочих платёжных инструментов. Согласно статье 38 ter, банки должны ежегодно подавать отчёт обо всех картах, у которых совокупный оборот (пополнения и траты вместе) превышает 25 000 евро в год.

В отчёте должны быть указаны:

• имя и фамилия держателя карты;

• тип карты (кредитная, дебетовая, предоплаченная);

• общая сумма всех операций, включая внесения наличных и пополнения.

Таким образом, Hacienda сможет напрямую получать данные о крупных расходах физических лиц, даже если они не отражаются в налоговой декларации.

Контроль кредитов, наличных и переводов

Изменения затрагивают и другие финансовые операции. Теперь банки обязаны сообщать о случаях, когда:

• выданные кредиты или займы превышают 6 000 евро к концу года;

• любые операции с наличными, депозитами или векселями достигают 3 000 евро и более.

Эти меры направлены на повышение прозрачности движения денежных средств и борьбу с теневой экономикой.

Когда вступает в силу

Новые правила начнут действовать с 1 января 2026 года и впервые применятся к операциям за этот же год. Это значит, что в 2027 году банки подадут первый отчёт по новым стандартам.

Что это значит для граждан и бизнеса

Эксперты отмечают, что декрет направлен не только на борьбу с крупным уклонением, но и на “повседневную фискальную прозрачность”.

Для частных лиц:

• теперь Hacienda сможет видеть структуру личных расходов, даже если человек не подаёт декларацию;

• возможны запросы об источнике средств при активных расходах (например, если траты превышают задекларированный доход);

• внимание будет уделяться фрилансерам и самозанятым, часто принимающим оплату на личные карты.

Для бизнеса:

• компании с большим оборотом наличных попадут под усиленный контроль, особенно в сферах услуг и розницы;

• электронные платёжные сервисы (Revolut, N26, Wise) также обязаны раскрывать данные — уклониться через финтех-кошельки не получится;

• могут появиться “автоматические флаги” при подозрительных движениях между личными и корпоративными счетами.

Цель реформы

Agencia Tributaria заявляет, что цель декрета —

“повысить прозрачность финансовых потоков, упростить выявление случаев уклонения от налогов и сократить масштабы теневой экономики в банковской системе Испании”.

По оценкам экспертов, этот шаг приблизит Испанию к стандартам финансового контроля ЕС и усилит борьбу с необоснованными расходами и неучтёнными доходами.

Самые актуальные и эксклюзивные новости Испании Вы можете узнать в нашем Телеграм-канале